Fluxo de caixa

Valores em reais. Saídas negativas, entre parênteses; traço indica ausência de valor. Jan a set: realizado (meses fechados). Out a dez: projeção; outubro soma o realizado até a data-base com a projeção do restante do mês. Cobertura: saldo na data-base dividido pela média diária dos pagamentos operacionais dos três últimos meses fechados.

Método direto. Entradas positivas; saídas negativas, entre parênteses; traço indica ausência de movimento. Colunas marcadas proj. são projeção. Acumulado: soma dos 12 meses nas contas; nos saldos, o saldo de 01/01 e o de 31/12. Clique no acumulado de uma conta para ver a abertura mensal contra o orçado.

Variação = realizado menos orçado: negativa significa menos caixa que o orçado (entrada menor ou saída maior). Var. % sobre o valor absoluto do orçado. Fora da tolerância: variação acima de 10% e de R$ 30 mil ao mesmo tempo. Não previsto: movimento sem valor orçado no período. Orçado: orçamento de caixa aprovado em dez/25.

Saldo inicial: realizado na data-base. Fluxos projetados pelo calendário de vencimentos (folha no 5º dia útil, impostos nos dias 20 e 25, parcelas de empréstimo no dia 15), com feriados nacionais. Folga = saldo final menos caixa mínimo; negativa, entre parênteses. Total: soma das 13 semanas nas contas.